ニッセイ みらいのカタチ 年金保険の注意点と向いている人
ニッセイ みらいのカタチ 年金保険は、毎月一定額を積み立てながら将来の年金を準備しやすい一方、長期間の契約になる商品です。月々の負担額だけでなく、途中で資金が必要になった場合や、受取時の税金まで確認しておく必要があります。
途中解約では払込総額を下回ることがある
公式情報では、解約払戻金は多くの場合、払込保険料の合計額より少なくなり、契約後の経過年月数によっては解約払戻金がない、またはごくわずかになることがあると案内されています。そのため、生活防衛資金まで保険料に回すのではなく、急な出費に使う預貯金とは分けて考えることが重要です。
固定的な将来額には物価変動の影響もある
確定年金は将来の受取計画を立てやすい反面、長い払込期間の間に物価が上昇すると、同じ金額で買える商品やサービスが減る可能性があります。個人年金保険だけで老後資金のすべてを準備しようとせず、預貯金や公的年金、他の資産形成手段との役割分担を考えることも判断材料になります。
年金を受け取るときの税金も確認する
保険料の負担者と年金受取人が同一の場合、個人年金として受け取る金額は原則として公的年金等以外の雑所得の対象になります。年金額から、その年金額に対応する払込保険料等を差し引いて所得を計算します。一時金で受け取る場合は一時所得となるなど、受取方法によって税務上の扱いが変わります。
税制適格特約を付ける場合は変更にも注意
個人年金保険料控除を利用するための税制適格特約には、受取人、払込期間、年金開始年齢、年金支払期間などの要件があります。契約後に受取人や受取方法を変更したいと考えても、税制上の要件や保険会社の取扱条件によって制約を受ける場合があるため、将来の変更可能性も契約時に確認しておくと安心です。
向いているかは「長く続けられるか」で考える
毎月の家計から一定額を長期間積み立て、受取時期をあらかじめ決めて老後資金を準備したい人には検討しやすい商品です。一方、近い将来に住宅購入や教育費など大きな支出が予定され、途中で資金を引き出す可能性が高い人は、解約時の不利がないか慎重に確認したほうがよいでしょう。
月々5,000円という入口はわかりやすいものの、重要なのは保険料の低さだけではありません。加入年齢、払込期間、年金開始年齢、受取期間、税制適格特約、解約時の扱いまで見たうえで、自分の老後資金計画に合うかを判断することが大切です。
＜参考サイト＞ 日本生命保険相互会社 / 国税庁 / 日本年金機構 / 東京都主税局